美国理财杂志作家贝斯基(Gary Belsky)和康奈尔大学心理学家季洛维奇(Thomas Gilovich)，在《半斤非八两——跳出理财的心理陷阱》一书中提到，麻省理工学院的市场营销学教授曾经做过实验： 在一场职业篮球赛门票的拍卖会上，将参与竞标者分为两组，一组得标者必须掏现金付款，另一组得标者则用信用卡付款，并且规定当天就要付清。等到出价结束，分别将两组竞标者的出价数字平均后发现，信用卡组的出价数字，大约是现金组的两倍。
英国《金融时报》也报道，纽约大学的普里亚·拉古比尔(Priya Raghubir)和马里兰大学的乔伊迪普·斯里瓦斯塔瓦(Joydeep Srivastava)，对于信用卡与现金两种支付方式产生的花费行为进行实验。参与者同样被分为信用卡组与现金组，分别为一场宴会估计出购物清单上的商品总开销，结果，信用卡组估计这场宴会的花费平均为175美元，现金组的平均估计金额则为145美元。
两个实验都告诉我们，尽管是一模一样的商品，却会因为支付方法不同，产生截然不同的结果。除非你非常有自制力，否则用现金付账，态度会更谨慎。
事实上，我们在许多消费情境之下，也不难遇到这种状况。例如钱包里有6 000元现金，在进行一笔3 000元的消费时，拿出三张千元钞票，跟在信用卡签账单上签名，两种感觉是大不相同的。亲手付出现金的时候，会很明显感到荷包里的钱减少了一半;但是利用信用卡结账时，对金钱流失的感觉相对较少，似乎这笔花费不是那么贵，心痛程度相对低了许多。
明明是花费同样的金额，为什么我们会出现这种矛盾的心态?于美国芝加哥大学商学院任教的经济学家理查德·泰勒(Richard Thaler)认为，出现这种心态是因为我们心中会划分出不同的“心理账户”(mental accounting)。意思是说，人会根据金钱的来源、存放方法与花费方式的不同，自动将金钱归类并赋予不同价值。
例如，我们通常会特别珍惜自己赚来的钱，因此将薪水收入归在一个心理账户，平时花时较为谨慎;但是对于年终奖金、礼金或是意外获得的六合彩彩金，则会归到另一个心理账户，这类账户普遍被贬值，花的时候也会特别大方。
信用卡消费和现金消费的心理差异，也是因为被放到不同的心理账户。信用卡签账的钱，就像是在向未来预支，签账的时候会自发地说服自己是在使用“卡费”这个账户的钱，而不会意识到这些是“购物”的花费。
也因为从购物到付款，已经过了一段时间，大大削弱了消费者购物时付钱的心痛感，导致消费者无法正视自己的消费欲望;如果信用卡费是从账户自动扣款，“用钱”的感受会消失得更彻底。
