8月30日晚公布中期业绩的招商银行，不良贷款季度出现了较大反弹，背后推手仍然是地方融资平台等风险较高的贷款。
招行中报显示，2011年二季度该行不良贷款余额较一季末增加2.46亿元，而逾期3个月内的贷款增加了20亿，不过仍低于去年同期25亿元水平，数据显示，招行不良贷款上升主要集中于交通运输业等行业，交运行业不良贷款出现了双升，规模为3.5亿元。
“整体上看来，不良贷款和逾期贷款的增加仍然集中于单笔贷款身上。”上述股份制银行风险总监告诉记者，上半年不少银行公路类贷款都出现过个别违约事件，不过整体问题不大。尽管各家银行逾期贷款均有所增加，但上半年不良净生成仍然很少。
不过，对于宁波银行这样前两年高速扩张的中小银行而言，不良双升已形成切切实实考验。
数据显示，进入2011年，这家过去几年资产负债规模成倍扩张的城商行，总资产出现了季度负增长。
安信证券数据显示，2011年二季度宁波银行买入返售金融资产比前一季度压缩268亿，使其在总资产中的占比下降9.3个百分点。这导致总资产环比负增长3.3%。
在同业业务大幅压缩导致资产负增长的同时，宁波银行资产质量隐忧已然浮现。截至2011年6月末，该行不良贷款余额季度环比上升9.3%，其中关注类贷款上升了30.5%，而逾期贷款季度环比则上升28%，不良贷款余额已经连续第四个季度呈现上升趋势。
这使得宁波银行2011年6月末不良贷款率较一季度环比增加3bp至0.7%，逾期率也比年初提高12bp至0.75%。
拨备组合压力未减
一边是不良贷款余额逐步下降，一边是2.5%拨贷比考核日趋渐近，目前各家银行都在想办法解决拨备计提问题。
“未来商业银行风险源于逾期贷款和平台贷款。逾期贷款确实反映了一定压力，但仍需观察。”中信证券2011年第四季度投资策略报告如是表示。
如此背景下，上市银行纷纷在二季度加大拨备计提力度。
以招行为例，继今年一季度计提了20.5 亿元拨备费用后，该行二季度继续计提了20亿拨备，上半年整体拨备费用较去年同期增加70%。主要原因是对地方政府融资平台贷款、境内公司房地产贷款等风险领域，增提了组合减值准备。
这使得招行拨备覆盖率再度上升13个百分点至348.4%，而拨贷比也较一季度末继续提高7个基点。
“一边是不良贷款余额逐步下降，一边是2.5%拨贷比考核日趋渐近，银行拨备计提压力很大。”上述股份制银行人士告诉记者，目前各家银行都在想办法解决拨备计提问题。
在拨备覆盖率之外，银监会提出了信贷拨备率指标。一位股份制银行人士感叹，这一指标的影响非常大。它不是监管指标，而是货币政策指标，限制的是信贷规模和货币投放量。“如果对这个指标进行拆分：信贷拨备率=拨备覆盖率×不良贷款率。如果拨备覆盖率一定，假定都是150%，那谁的不良贷款率高，谁的信贷拨备率就高，谁就更迎合监管要求。”比如，一些不良贷款率低于1%的股份制银行，信贷拨备率就不能达标。
