欢迎来到你我贷客服热线400-680-8888

什么是基金费用

2013-11-20 17:17:17
来源:网络

基金费用(FundFee)目录1什么是基金费用2基金费用的种类3不列入基金费用的项目4各种基金费用的计提分析什么是基金费用基金的费用是指基金在日常投资经营活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向基金持有人分配利润无关的经济利益的总流出。具体包括管理人报酬、托管费、销售服务费、交易费用、利息支出和其他费用等。在基金运作过程中经常提到的费用包括两大类:1.基金投资者承担:基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用,主要是申购费、赎回费及基金转换费。2.基金资产承担:基金管理过程中发生的费用,主要有基金管理费、基金托管费、信息披露费等,这些费用由基金资产承担。对于不收取申购费、赎回费的基金,还可以按照不高于0.25%的比例从基金资产中计提一定的费用,专门用于本基金的销售和对基金持有人的服务。两者的区别:一类是由投资者承担(直接)。一类则是由基金资产承担(变相的由投资者承担)。基金费用的种类基金管理人的管理费。基金托管人的托管费。销售服务费基金合同生效后的信息披露费用。基金合同生效后的会计师费和律师费。基金份额持有人大会费用。基金的证券交易费用。按照国家有关规定和基金合同约定,可以在基金财产中列支的其他费用。不列入基金费用的项目下列费用不列入基金费用:1.基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失;2.基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;3.基金合同生效前的相关费用,包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用。各种基金费用的计提分析(一)基金管理费、基金托管费和基金销售费基金管理费是指基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用。它是固定比率的。没有业绩提成。1、计提标准基金管理费率通常与基金规模成反比,与风险成正比。基金规模越大,基金管理费率越低;基金风险程度越高,基金管理费率越高。不同类别不同国家或地区的基金,管理费率不完全相同。但从基金类型看,证券衍生工具基金管理费率最高。如认股权证基金的管理费率约为1.5%~2.5%;股票基金居中,约为1%~1.5%;债券基金约为0.5%~1.5%;货币市场基金最低,管理费率约为0.25%~1%。目前,我国基金大部分按照1.5%的比例计提基金管理费,债券型基金的管理费率一般低于1%,货币市场基金的管理费率为0.33%。基金托管费收取的比例与基金规模、基金类型有一定关系。目前,我国封闭式基金按照0.25%的比例计提基金托管费,开放式基金根据基金合同的规定比例计提,通常低于0.25%;股票型基金的托管费率要高于债券型基金及货币市场基金的托管费率。基金销售服务费目前只有货币市场基金可以从基金资产列支,费率大约为0.25%。2、计提方法和支付方式目前,我国的基金管理费、托管费以及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月支付。(二)基金交易费基金交易费指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。目前,我国证券投资基金的交易费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。(三)基金运作费指保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用。发生的费用大于基金净值十万分之一,应采用预提或待摊的方法计入基金损益。发生的费用小于基金净值十万分之一,应于发生时直接计入基金损益。0本条目相关文档第九章_基金费用20页投资基金第9章基金费用20页开放式证券基金费用率的实证研究8页产业投资基金费用提取与业绩报酬分9页国外关于证券投资基金费用问题的研究综述3页国外关于证券投资基金费用问题的研究综述3页更多相关文档《福布斯》中文版首次发布中国慈善基金榜2009年11月18日鲈鱼,泡芙小姐,连晓雾.页面分类:基金术语内容为网友针对条目"基金费用"展开的讨论,与本站观点立场无关。。

推荐阅读

基金的种类有哪些

随着人们对投资理财观念的越来越开放,而各种投资基金也就迎合了广大群众,由此应运而...

基金基础入门知识

基金基础入门知识,大致分为以下几类:⑴.什么是基金?在这里给大家举一个例子,来更...

哪种基金比较赚钱

哪种基金比较赚钱?想了解这个问题,我觉得应该先从了解基金的种类开始说起。基金类型...

什么是基金?怎么投资基金?

什么是基金?怎么投资基金?接下来我要为基金投资初学者做一个详细的介绍:首先什么是...

新手怎么购买基金

时下越来越多的人关注基金,想了解基金,投资基金。但是面对品种如此繁多的基金,作为...
各国货币融资租赁贵金属证券公司期权交易贷款知识期货公司金融知识银行理财产品银行网点信用卡信托产品
  • 热线电话(服务时间 09 : 00 - 21 : 00 )
  • 400-680-8888
  • 关注我们
Copyright © 2015 你我贷(www.niwodai.com) 网上投资理财 版权所有;杜绝借款犯罪,倡导合法借贷,信守借款合约
关注你我贷官方微信